一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

1.稽核主管於稽核報告及追蹤報告每月透過電子郵件送各獨立董事查閱,並至少每季一次與獨立董事會議,溝通年度稽核計畫執行情形、每季稽核報告結果及其追蹤報告。

2.獨立董事得隨時要求簽證會計師針對財務報表查核結果及其他相關法令要求事項,向獨立董事進行到告與溝通。並至少每季一次會議,討論財務報告之重大查核發現及結果,以及其他相關法令要求之溝通事項。

 

二、歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形摘要(會議性質:審計委員會)

 

1.歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

日期

溝通重點

獨立董事意見

2021/11/04

2021年第3季稽核情形報告 所有獨立董事無均異議
2021/08/05 2021年第2季稽核情形報告 所有獨立董事無均異議
2021/05/06 2021年第1季稽核情形報告 所有獨立董事無均異議
2021/03/04 內部控制制度聲明書
2020年第4季稽核情形報告
所有獨立董事無均異議

 

 

2.歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期

溝通重點

獨立董事意見

2021/11/04 2021年關鍵事項查核報告
2021年第3季財務報告
所有獨立董事無均異議
2021/08/05 2021年第2季財務報告 所有獨立董事無均異議
2021/05/06 2021年第1季財務報告 所有獨立董事無均異議
2021/03/04 2020年度營業報告書及財務報告
(含2020年度查核結論報告)
所有獨立董事無均異議